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【原】中国商业银行资产负债结构对盈利能力的影响研究

来源 : 互联网
作者 : 118期刊网
发布时间 : 2019-03-14 22:59:21

第一章绪论


1.1研究的背景和意义

利率市场化的不断发展对银行的资产负债结构产生了很大的影响,也影响了银行的盈利能力。因为金融机构资产的主要来源是各种投资和各种形式的贷款,而负债主要来自各种费用收入和各种期限的存款,或者一些投资者委托的资金。从两个来源的来源来看,资产负债管理的目的是基于资产负债管理的基本理论。银行合理调整银行资产负债结构,不断完善资产负债管理办法,获取更多利润。自2013年7月20日以来,存贷款利率政策不断变化,贷款利率全面放开意味着中国的利率市场化进程又迈出了一大步。利率市场化的不断发展提高了商业银行的主动性。它可以根据银行资源合理分配,可以根据银行的实际情况独立定价,制定更有利于银行盈利的价格水平,提高管理和服务水平。与此同时,利率市场化存在一定的弊端。贷款利率自由化,存款利率上调,银行与存款利率差减少,利润相应减少。这将使金融机构之间的竞争更加激烈。为了获得更多的资金来源,它将增加存款成本,银行将失去原有的低资本成本的优势,资金来源将缩小,银行将调整其资产和负债,以减轻利率市场化的影响。结构,但也需要时间,这将在一定程度上影响银行的盈利能力。银行是金融机构。由于它们的特殊性,它们远非一般企业。与此同时,银行也是信用中介。信贷对银行起着决定性的作用。该功能的实现主要通过银行负债和资产实现。实现。通过一些政策,银行从社会吸引各种资金到银行,这意味着存款形成。银行拥有这部分资金,他们可以利用资产业务将这些资金投入需要资金周转的行业,并收取一定的利率。相应的利润。在此过程中,银行作为贷款和借款的中间人,也是本次交易中最大的商家。通过中间的差异,它获得了一定的利润。因此,控制资产和负债的比例对于获取银行利润至关重要。

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1.2研究方法和技术路线

(1)文献分析:本文总结了常用的方法和研究方向,通过收集和分析国内外商业银行资产负债结构对盈利能力影响的研究成果,找到了创新点和突破口。为文章选题提供思路,也为理论分析提供依据。 (2)规范分析:采用规范研究方法,对选定的指标进行规范化,从定性和理论上分析商业银行资产负债结构和利率市场化对盈利能力影响的现状。定量分析中国商业银行资产负债结构对盈利能力的影响奠定了基础。 (3)实证分析:在本文所涉及的各种理论研究的基础上,建立了相互关系的初步关系。利用Eviews6.0软件对选定变量进行统计检验分析,然后分别进行F检验和Hausman检验,最后根据检验结果选择合适的模型,然后返回盈利指数和资产负债结构指标及相关指标。分析得出结论并分析实证结果。 (4)演绎分析与归纳分析相结合:本文首先分析了各种资产负债结构和相关指标对利率市场化背景下商业银行盈利能力的影响,然后分析了影响盈利能力的因素。商业银行和中国的商业银行。如何优化资产负债结构。

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第二章理论概述与文献综述


2.1利率市场化的定义及相关问题

法制前提

关于利率市场化的含义,根据所选择的角度,大致有以下陈述[1] :( 1)从政府的角度来看,利率自由化是指政府对存贷款利率的自由化,以及相应地减少了存款和贷款利差的保护,资金价格不再受限制,这最终取决于供需关系。 (2)从市场的角度来看,利率市场化意味着存贷款利率受市场影响很大,最终利率由市场决定,市场主体根据利率制定利率。它的实际情况。在完全竞争的市场中,没有一个单一的市场实体可以单方面确定利率。市场利率由整个市场的供求关系共同决定。市场资金的供需关系在决定利率方面起着重要作用。市场供应短缺和供过于求。当供大于求时,商业银行将不可避免地上涨,以获得资金来源。相反,当供给超过需求时,银行不缺资金,利率会下降。 (3)从商业银行的角度看,利率市场化是指商业银行在存款市场的存款利率和贷款市场发放的贷款利率。它取决于存款市场和贷款市场的资金供求情况。从实际的角度来看,考虑到银行的收入结构,资产负债结构,资本结构等,商业银行符合央行对各种存款贷款的利率,并结合银行的实际资本需求。 ,银行的存款和贷款利率的独立调整。基于上述不同利率市场化角度的解释,利率市场化的意义更加明确。利率市场化是指政府对各种利率的自由化,如存款和贷款利率,也减少了保护。货币市场中的商业银行和其他金融机构依靠资金的供求来确定利率水平。从本质上讲,利率市场化是各种利率决策的转移,例如存款和贷款利率。该权利从中央银行转移到由商业银行主导的金融机构。商业银行等金融机构依赖自己的资产和负债结构和收入。结构等,通过对金融市场趋势的分析判断,自行确定利率水平,根据央行设定的基准利率,扩大银行的自主权,并以货币市场利率为中介机构,形成一套金融机构的存贷款利率。市场利率体系[2]。

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2.2商业银行资产负债管理理论

商业银行资产负债管理理论的发展经历了许多实际的改革,最终演变为我们熟悉的现代商业银行的资产负债管理。从最初的个人资产管理到负债管理,两者是独立的,并使用不同的方法来管理这两者。人们逐渐发现两者之间存在很大的相关性,从而导致资产和负债的综合管理。这很快被主要商业银行所接受。在此基础上,各商业银行根据实际情况不断改进,使其成为更适合自身银行业务特征的管理方式。资产管理理论最初是在商业银行的建立中建立的。在这个阶段,商业银行主要强调资产管理。由于当时的资金来源非常狭窄,社会中的经济机构对资金的需求很少,而且相对固定。经济不发达,受各种条件限制。银行将其发展重点放在资产业务管理上,即通过合理分配资产结构来满足银行最基本的利润,资本安全和正常的资本流动。然而,这也适应了当时的整个社会环境,因此被大多数银行采用。商业贷款理论,资产转移理论和预期收益理论是资产负债管理理论的代表性理论。使用的三种代表性管理方法是总资金方法,即

资金分配方法和线性规划方法。那时,西方商业银行有各种债务渠道,债务业务不是银行的焦点。银行资产的流动性成为焦点。根据流动性的不同,西方银行将资产业务划分为不同的部分,并有针对性地进行管理,以实现优化资产,最终实现利润最大化的目标。

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第三章资产和负债结构和盈利能力指标选择和状态分析.......... 27

3.1利率市场化指标的选择和内涵的定义....... 27

3.1.1存款和贷款差价......... 27

3.2资产负债结构指数的选择和内涵定义..... 28

3.3盈利能力和影响因素指标选择......... 29

3.4现状分析..... 32

3.5本章摘要..... 40

第四章资产负债结构对盈利能力影响的实证分析。 ....... 42

4.1数据选择和描述..... 42

4.2变量的选择........... 42

4.3经验模型形式旳选择........... 44

4.3.1统计检验....... 44

4.3.2面板数据模型的分类和选择......... 46

4.4实证分析..... 49

4.5本章摘要..... 53

第五章结论和政策建议。 ..... 54

5.1结论......... 54

5.2政策建议..... 55


第四章资产负债结构对盈利能力影响的实证分析


在本文之前,我们首先回顾利率市场化,资产负债管理理论和商业银行盈利能力的相关理论,并界定利率市场化,资产负债结构和盈利能力的含义和计量指标。通过定性分析和理论分析,对业务进行了分析。银行盈利能力与资产负债结构的关系及其他影响因素在现实中初步验证了相关理论。在本章中,基于定性和理论分析结果,上述期间16家银行的面板模型将用于构建面板模型。通过定量分析,考察了实际资产负债结构对商业银行盈利能力的影响,量化了资产负债结构对商业银行盈利能力的影响。


4.1数据选择和描述

考虑到数据采集的便利性和完整性,以及中国上市商业银行的宣传效果良好,受到公众监督,便于查询。因此,本文选取2010年至2014年中国16家上市商业银行的数据,即工商银行,中国银行(BOC),中国建设银行(CCB),中国农业银行(ABC),宁波银行(BNB),中信银行(CTIB),浦东银行(PFDB),南京银行(BON),交通银行(BC),中国民生银行(CMBC),中国光大银行(CEB),招商银行(CMB),华夏银行(HB),兴业银行(CIB),北京银行(BOB)和平安银行(BPA)。我们正在研究16家上市商业银行的资产负债结构对盈利能力的影响。主要资产和负债以及有利可图的项目及其数据来自国泰安数据库和新浪财经。部分负债的细目来自商业银行的年度报告。为了确保研究的准确性和一致性,在此选择2010-2014这一阶段。


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结论


本文的主要内容是分析中国商业银行论文降重资产负债结构对基于利率市场化的盈利能力的影响。首先,本文对该主题的背景意义和研究方法作了一些解释,然后提出了本文的研究课题和研究内容。然后对利率市场化,资产负债管理理论和中国商业银行盈利理论进行了概述,为选题提供了依据。然后,基于前一章的理论分析,第三章解释了所选指标,并选择存贷款利差(SLS)作为衡量利率市场化,贷存比(LDR)的指标。 ,信贷比率(LDA)和存款/存款比率(DTL)是衡量资产和负债结构的指标。选择ROA作为衡量商业银行盈利能力的指标。选择不良贷款,手续费及佣金收入(NIR)和资本充足率(CAR)。而GDP增长率(GDP)则是其他盈利指标。通过定性和理论分析,得出结论,利率市场化改革将产生一定的影响

对商业银行的盈利能力和资产负债结构进行了研究,同时得出了存贷款差额(SLS),资本充足率(CAR)和商业银行存款。贷款比率(LDR),佣金和佣金收入与总营业收入(NIR)和GDP增长率(GDP)的比率与商业银行的盈利能力(ROA)和存款比例(DTL)呈正相关。商业银行的不良贷款率(NPL)与盈利能力(ROA)呈负相关关系,信贷比率(LDA)对盈利能力的影响通过理论分析和定性分析与盈利能力呈正相关或负相关。一切都存在,需要进行实证分析才能得出最终结论。然后,为了更好地解释定性和理论分析的结果,本文进行了实证分析,首先测试了高原数据的平稳性和协整关系,然后根据三种模型的特点,根据F检验和Hausman测试,最后确定选择了单独的固定效应模型。根据回归结果,存贷款利差,贷存比(LDR)和信贷比(LDA)与商业银行的盈利能力(ROA)成正比,而存款与存款比率(DTL)成正比。商业银行盈利能力(ROA)为反比;不良贷款率(NPL)对商业银行盈利能力(ROA)的影响被逆转,资本充足率(CAR)和佣金与佣金收入份额(NIR)对商业银行的盈利能力(ROA的影响)是积极的,外部因素GDP增长率(GDP)与银行的盈利能力(ROA)正相关,但水平不高。最后,本文将根据本章的实证结果提出一些政策建议,并将在下一章解释本文的局限性和未来前景。

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